Статьи по теме"Семинары и конференции"

Узнай как стереотипы, страхи, замшелые убеждения, и подобные"глюки" мешают человеку быть богатым, и самое важное - как ликвидировать это дерьмо из головы навсегда. Это нечто, что тебе не расскажет ни один бизнес-тренер (просто потому, что сам не знает). Нажми здесь, если хочешь прочитать бесплатную книгу.

Причем применяется он практически любыми организациями за некоторыми исключениями при соблюдении ими некоторых ограничений. Однако использовать этот способ необходимо осторожно, чтобы не допустить налоговых претензий со стороны налоговых органов. Вывод отдельных подразделений компании в самостоятельную структуру Суть метода Одно из подразделений организации например, автотранспортное выводится в отдельную самостоятельную фирму, которая сразу же переводится на упрощенную систему налогообложения. При этом выбор ставки единого налога зависит от того, какое соотношение расходов и доходов предполагается в новой фирме. Если же на территории деятельности новой фирмы введен единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности ЕНВД на оказание транспортных услуг, то экономия на налоге может быть еще больше. Ведь единый налог в этом случае будет"зафиксирован" на каждую автомашину независимо от реальных доходов фирмы. Поэтому организация заинтересована в увеличении расходов по получаемым от новой фирмы транспортным услугам, поскольку налогооблагаемая прибыль при этом уменьшится, а сумма ЕНВД остается неизменной. Тактика защиты С помощью данного метода организация может вывести часть прибыли в транспортное подразделение. Для этого придется завышать стоимость услуг транспортной компании.

Планирование и оптимизация бизнеса

Этапы налогового планирования на предприятии. Налоговое планирование как один из механизмов получения дополнительных инвестиционных ресурсов. Генезис идеи оптимизации налоговой нагрузки в России. Анализ методических подходов к оценке налоговой нагрузки на предприятии. Правовые и организационные механизмы изменения налогового поля субъекта малого предпринимательства.

Налоги и налоговое планирование. С помощью данного метода организация может вывести часть прибыли в транспортное подразделение.

Налоговое планирование Успех бизнеса напрямую связан с умением сокращать издержки, экономить даже на налоговых выплатах. Не зря главного бухгалтера называют вторым человек на предприятии после директора. Именно от этого специалиста в большей мере зависит стабильность финансового состояния фирмы. И называют его умение уменьшать налоговые платежи налоговым планированием.

Знания в этой области пригодятся и руководителю, поскольку именно он управляет деятельностью главного бухгалтера и должен быть в курсе всех возможных путей сокращения налогов. Школа бизнеса осветит для вас особенности налогового планирования. Цель НП Налоговое планирование производиться с целью предотвращения ошибок в оформлении документации, которые влекут за собой немалые суммы штрафов.

Не профукай свой шанс выяснить, что реально необходимо для твоего финансового успеха. Кликни тут, чтобы прочитать.

А также избегания высоких налоговых выплат и использования оптимальных режимов налогообложения. Принципы НП Закон допускает использование некоторых способов сокращения налоговых обязательств. Незнание законных возможностей приводит к снижению выручки и лишает предприятие возможности привлечь инвесторов, кредиторов, отрезает пути к развитию бизнеса. Как и всякое планирование, данный план будет являться руководством к действию, но по ходу может меняться, с появлением альтернативных вариантов.

Главный бухгалтер может минимизировать налоговые потери, оптимизировать налогообложение. Эти действия совершаются либо по отношению каждого отдельного вида налога, либо применительно ко всем или одному — в случае работы в специальном режиме налогообложения. Если условно разделить все налоги на три группы:

Налоговое планирование с участием нерезидентных структур Налоговое планирование с участием нерезидентных структур В любом государстве вопросы налогового планирования с участием нерезидентных структур и эффективного ведения бизнеса тесно взаимосвязаны между собой. Поэтому они обязательно возникают в процессе внешнеторговой деятельности как при коммерческих отношениях с партнерами, так и при планировании и создании эффективной структуры компаний в рамках единой группы лиц, составные элементы которой находятся в разных государствах, имеющих различные ставки налогов, в том числе на прибыль, а также различные способы налогообложения.

Налоговое планирование неизбежно обусловило превращение экономии на налоговых платежах и решение связанных с нею вопросов в бизнес отдельных государств. Примеров тому великое множество. Это не только всем известные оффшорные юрисдикции вроде Панамы, Сейшельских островов, Белиза или Доминиканской Республики, но и множество больших и малых европейских государств, стремящихся либо поддерживать, либо сделать такой бизнес одной из крупнейших статей валового национального дохода Кипр, Лихтенштейн, Люксембург, Мальта, Голландия и т.

Международное налоговое планирование будет иметь место до тех пор, пока налоговые системы различных стран отличаются друг от друга.

Налоговое планирование или уклонение от налогов дочерние офшорные банки и в результате ведут часть своего бизнеса в безналоговом режиме.

Бизнес и планирование Метки: Бизнес , Планирование , Советы Налоговая служба всегда ставила перед собой задачу как можно больше собрать налогов с предпринимателей, а они в свою очередь стремились понизить налоговое бремя. Налоговое планирование в бизнесе — это использование налогоплательщиком средств, приемов, способов для оптимальной налоговой нагрузки, которые допустимы законом. Налоговое планирование является неотъемлемой частью предпринимательской деятельности и должно осуществляться на всех этапах бизнеса Секрет больших денег или"Ключ к прибыли" Хотите узнать мой способ заработка больших и даже очень больших денег Одна из главных задач налогового планирования — выдержать границу между налоговым планированием и уклонения от уплаты налогов, не выходя за законные рамки.

До того, как компания начнет свою работу, им необходимо спланировать зарплатные налоги и выплаты, учесть особенности в заключении и составлении договоров, проанализировать возможности товарообменных операций и операций с ценными бумагами. При налоговом планировании и уменьшении налогов, компании не избежать повышенного контроля налоговых служб.

Каждому предпринимателю следует помнить, что: Таким образом, Вы проиграете; Новые бизнес-идеи здесь: В последнее время многие источники предлагают свои схемы для оптимизации налогов. Но не нужно использовать их без консультации профессионалов, иначе можно допустить много ошибок. Опытный профессионал поможет Вам сориентироваться в налоговом законодательстве, провести оценку налоговых рисков, составить схемы налоговой оптимизации.

Принципы и этапы налогового планирования

Услуга по оптимизации налогообложения Задача любой организации - получить прибыль. На это в большой степени влияет правильная налоговая политика компании. Наша компания для оптимизации системы налогообложения услугу налогового планирования, которая предоставляется юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ИП. Из чего складывается стоимость услуги Стоимость бухгалтерских услуг в нашей компании формируется достаточно легко для удобства наших Клиентов. Поскольку налоговое планирование - часть услуг бухгалтерского сопровождения, его цена зависит от объёма налоговых и бухгалтерских документов.

Что такое оптимизация налогообложения компании Чтобы достичь максимум от бизнеса, надо наиболее эффективным образом оптимизировать расходы на налоги, сведя их к своему минимуму исходя из налогового законодательства РФ и другим правовым актам.

Налоговое планирование субъектов малого бизнеса – часть 1 Налоговое планирование сокращает неопределенность будущих налоговых расходов.

Как определить максимально допустимый размер дебиторской задолженности Установление лица, имеющего фактическое право на доход Все шире будет применяться концепция лица, имеющего фактическое право на доход ФПД , что ставит компании перед необходимостью установления такого лица для перечисления ему дивидендных выплат, в случае его участия в капитале российской организации, а также выплате роялти и процентов.

Кроме того, коснется это и компаний, имеющих иностранных поставщиков. Применительно к выплате дивидендов в текущем году ФНС дало дополнительные разъяснения в Письме от 28 апреля г. На применение пониженной ставки не смогут претендовать компании, чьи доходы полностью состоят из дивидендов, полученных от источников в Российской Федерации и выдачи займов аффилированным компаниям группы. Не учитываются доходы, получаемые такими компаниями от информационно-консультационных услуг и курсовой разницы при продаже валют.

Не признается инвестиционной деятельностью создание дочерних предприятий и покупка долей в других компаниях, если не будет доказано что не принимается участие в деятельности приобретенных компаний, или такие компании не осуществляют реальной деятельности и не приносят доходов. Кроме того, подлежит оценке численность сотрудников компании в целях реализуемой ей деятельности. Такой подход также может привести к необходимости перераспределения процессов внутри групп компаний для подтверждения деятельности компании как отдельной части бизнеса.

Налоговая разъяснила, что правила ФПД будут применяться как при выплате дивидендов, процентов и роялти пассивных доходов , так и при выявлении схем по выводу из-под налогообложения доходов от деятельности в Российской Федерации путем перевода части дохода в оффшорные или низконалоговые юрисдикции. На практике это будет означать, что если в группе часть рентабельности переведена в компании, зарегистрированный в офшорной или низконалоговой юрисдикции, то налоговая может оспорить целесообразность ее присутствия, например, в цепочке поставщиков и доначислять налоги на разницу, полученную такой компанией.

Как можно предположить, возросшие возможности налоговой в части администрирования в связи с началом автоматического обмена информацией будут способствовать выявлению подобных схем.

Налоговое планирование: организация работ

Отрасли, в которых будут применимы полученные знания: Налоговая безопасность и планирование Реалии сегодняшнего дня и предлагаемая концепция структурирования бизнеса для минимизации финансово-правовых рисков и максимальной эффективности Как минимизировать риски претензий со стороны контролирующих органов. Права и обязанности сторон в части их практического значения Мероприятия налогового контроля:

Налоговое планирование важная часть при становлении бизнеса. Бизнес консультирование состоявшегося бизнеса. Накопление пенсионных взносов .

Разработка алгоритма выбора оптимального налогового режима субъекта малого бизнеса для мобилизации внутренних инвестиционных ресурсов Введение к работе Актуальность исследования. Внимание к проблемам налогообложения и направленности его воздействия на эффективность финансово-хозяйственной деятельности предприятий является актуальной проблемой современного российского финансового менеджмента. С точки зрения налогообложения весь процесс деятельности хозяйствующих субъектов опосредуется возникновением и изменением налоговых отношений.

Налоговое планирование сокращает неопределенность будущих налоговых расходов экономических субъектов и степень их адаптации к агрессивной внешней среде. Эффективность налогового планирования оценивается с точки зрения уровня налоговой нагрузки предприятия. Существует достаточно большое количество подходов к оценке налоговой нагрузки. Процедура приведения налоговой ситуации хозяйствующего субъекта к наиболее оптимальному состоянию с позиции налоговой нагрузки получила название налоговой оптимизации.

Принципы налогового планирования и законные способы уменьшения налоговой нагрузки

Анализ проблем и постановка задач[ править править код ] Содержанием этого этапа НП являются изучение анализ налоговых проблем организации и постановка задачи, в соответствии с которой затем подбираются инструменты и разрабатываются схемы НП. Налоговый анализ включает, в частности, определение особенностей организации финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующего субъекта, формирование налогового поля перечень основных налогов, которые надлежит уплачивать, их ставки, размеры, распределение между бюджетами различных уровней и льготы , анализ системы договорных отношений и типичных хозяйственных ситуаций в том числе бухгалтерских записей , оценку суммы налоговых обязательств в текущих условиях хозяйствования и др.

Инструменты[ править править код ] Действующее налоговое законодательство предоставляет хозяйствующим субъектам ряд возможностей для практической реализации НП. В качестве основных инструментов НП можно выделить следующие: Оптимальная с позиций налоговых последствий форма договорных отношений например, реализация продукции самостоятельно или через комиссионера; производство готовой продукции из собственного сырья или из давальческого сырья.

С точки зрения налогового планирования малый бизнес, как правило всех или части оборотов на специальный налоговый режим или.

Поясним, в чем разница. Строятся эти схемы, как правило, на том, что вместо компании на ОСНо появляется ряд мелких фирм: Безусловно, подобные способы дают налоговую экономию, но схемами они быть не перестают. Если же владелец бизнеса вкладывает в новое предприятие денежные средства; приобретает новое современное оборудование; увеличивает штат; дает рекламу и у его новой клининговой компании появятся новые клиенты — то здесь будет идти о выделении нового направления.

Именно поэтому в налоговом планировании важно думать о том, как можно перестроить бизнес в целом, одновременно и для получения налогового и экономического эффекта прибыли от своей деятельности , а не как ввинтить в свой бизнес ту или иную, зачастую выглядящую искусственно, схему. Приведем пример из судебной практики, демонстрирующий негативные последствия искусственного разбиения бизнеса. Пример Существует письмо от Фирма на ОСНо и ИП по условиям договора между ними имели право совершать действия от имени друг друга по оформлению сделок купли-продажи с покупателями товаров.

Признаки, по которым суд установил недобросовестность налогоплательщика: Однако самое главное состоит в том, что в качестве ключевого доказательства подконтрольности суд признал тот факт, что компания являлась единственным источником доходов ИП. На самом деле меня удивляет количество людей, которые искренне и самое главное упрямо верят, что та или иная звезда, расскажет им сейчас на семинаре о схеме, которая подходит всем, и о которой не знают налоговики.

Нет никаких белых схем, подходящих абсолютно всем. Есть решения, которые могут подойти или не подойти вам в зависимости от индивидуальных особенностей вашего бизнеса. В обзоре от

Компания оспорила претензии о незаконном дроблении бизнеса

Налоговое планирование как неотъемлемая часть бизнеса Мельникова Н. В зарубежных странах налоговое планирование получило широкое распространение во второй половине го века, в Российской Федерации - практически одновременно со становлением налоговой системы в начале х гг. Налоговое планирование является одним из четырех видов поведения налогоплательщиков. В современных условиях выделяют следующие четыре модели поведения налогоплательщиков: Уплата налогов без применения специальных мер по снижению величины налоговых обязательств.

В любом государстве вопросы налогового планирования с участием .. ресурсов должно составлять неотъемлемую часть планирования бизнеса.

Оно помогает ответить на вопрос, когда нужно совершать те или иные финансовые операции, а когда стоит от них воздержаться. Наши партнеры, консультанты из Фингуру , рассказали, какие сложности могут возникнуть без ведения налоговых планов и как их избежать. Что такое налоговое планирование? По сути, налоговое планирование — это расчет текущего налогового бремени и формирование предполагаемой налогооблагаемой базы, в которой учитываются предстоящие хозяйственные операции за определенный период времени.

Это важный аспект, поскольку, совершая какие-либо хозяйственные действия не всегда можно с точностью предсказать, какие налоги получатся. Зачастую, это не всегда понятно даже опытному бухгалтеру и, чтобы эту сумму налога вычислить, нужно сильно постараться. В основе планирования лежит движение по основным бухгалтерским счетам, связанных с расчетами с контрагентами покупателями и поставщиками и затратная часть фонд оплаты труда, хозрасходы и пр. Эта информация обрабатывается и на ее основе рассчитываются текущие суммы налогов.

После этого — предполагается, что незакрытые сделки будут скоро закрыты и прогнозируется конечный результат. Когда налоговое планирование может пригодиться?

Основные принципы и методы налогового планирования

Налоговое планирование на предприятиях малого бизнеса Малакеева Светлана Николаевна Диссертация - руб. Налоговое планирование на предприятиях малого бизнеса: Теоретические основы организации налогового планирования на предприятиях малого бизнеса Сущность, принципы и этапы процесса налогового планирования на предприятии Системы налогообложения предприятий малого бизнеса в России и зарубежных странах 31 1.

В настоящее время процесс формирования в России эффективной, отвечающей современным требованиям рыночной экономики, системы налогообложения объективно привел к пониманию необходимости согласования достаточно противоречивых интересов государства и налогоплательщиков. От реализации этой задачи во многом зависит выполнение государством функций пополнения и расходования бюджетных средств, дальнейшее развитие субъектов хозяйственной деятельности, а также экономики в целом.

в статью 52 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации" Основной целью налогового планирования является легитимное вырабатывается система построения бизнес-процессов, сочетающая.

Разработка алгоритма налогового планирования Введение к работе Малый бизнес играет важную роль в современной рыночной экономике. Общепризнано, что малый бизнес способствует поддержанию конкурентной среды, решает проблему занятости, в ряде случаев способствует практическому внедрению инноваций. Вместе с тем, в современной экономике малый бизнес не может успешно развиваться без активной поддержки со стороны, государства.

В зарубежных странах разработаны обширные программы по государственному содействию развитию малого предпринимательства. Важное место в этих программах отводится вопросам налоговой политики, направленной на стимулирование развития малого бизнеса. Вместе с тем, государство всегда уделяло большое внимание вопросам создания благоприятного налогового климата для хозяйствующих субъектов в сфере малого бизнеса. Почти во всех законах о налогах, действовавших в ые годы века до принятия соответствующих глав специальной части Налогового кодекса РФ , в той или иной степени были предусмотрены налоговые льготы, направленные на стимулирование деятельности хозяйствующих субъектов в сфере малого бизнеса.

Налоговым кодексом РФ предусмотрены специальные налоговые режимы, которые также ориентированы на поддержку развития малого бизнеса. Однако мало создать благоприятный налоговый климат. Необходимо уметь им пользоваться. И в этом большую помощь малому бизнесу может оказать налоговое планирование.

Международное налоговое планирование

Андорра — для успешного бизнеса и налогового планирования Описание: Андорра является европейской низконалоговой гаванью для ведения торгового бизнеса или учреждения холдинга, с возможностью приобретения вида на жительство в стране. Андорра — это одно из наиболее привлекательных направлений в Европе.

В условиях постоянно меняющегося налогового законодательства Тенденции международного налогового планирования и оффшорный бизнес Международное налоговое планирование (МНП) как составная часть.

Данная процедура необходима для определения: Формируется задача, подбираются возможные пути законной оптимизации налогов. Разрабатывается персональная схема для конкретного клиента с учетом специфики его деятельности и ситуации. Определяются и анализируются ожидаемые от применения оптимизационной схемы рисков. Последующее налоговое сопровождение, то есть участие наших сотрудников во взаимоотношениях клиента с налоговыми органами, оказание консультационных услуг в вопросах налогообложения; Налоговое сопровождение бизнеса возможно к использованию как отдельная услуга, но, безусловно, рациональна и эффективна как логичное продолжение тандема — налоговый аудит — налоговое планирование.

Комплексность позволит не только выявить ошибки прошлых налоговых периодов, выработать механизм снижения налогового бремени, но и внедрить предложенные механизмы в жизнь, онлайн решать стратегические и тактические проблемы налогообложения. Налоговое сопровождение Налоговое сопровождение бизнеса включает в себя: Анализ и подготовку рекомендаций по ответам на все запросы клиенту со стороны администрирующего его налогового органа. Анализ потенциальных налоговых рисков по крупным вновь заключаемым сделкам клиента с его деловыми партнерами и выработка рекомендаций по их минимизации, характеристика контрагента.

Подготовку письменных ответов на вопросы клиента в области налогообложения, норм и правил бухгалтерского учета. Проведение ежегодного налогового аудита. Сопровождение и контроль реализации запланированных оптимизационных мероприятий. Для того чтобы получить профессиональную консультацию специалистов, ознакомиться с ценами на услуги оптимизации налогов и налогового сопровождения бизнеса, обращайтесь по телефонам:

«Азиатский офшор» в международном налоговом планировании: Гонконг и Сингапур